Требования Указания не распространяются на операции с денежными средствами, отражаемые на счетах по депозитам организаций. В целях составления и представления в Центробанк отчетности, в соответствии с Указанием, организации осуществляют кодирование операций с денежными средствами, совершаемых организациями. Организации на основании документов внутреннего учета будут формировать в электронном виде данные об операциях организаций в разрезе каждой операции, совершенной с использованием банковских счетов организаций и через кассу организаций. Перечень данных об операциях, совершенных с использованием банковских счетов организаций, установлен в Приложении к настоящему Указанию.
Также в Приложении к Указанию приводятся классификаторы видов операций с денежными средствами, совершаемых организациями.
Банк России уточнил порядок отчетности для некоторых финансовых организаций
Первую отчетность по соответствующей форме необходимо составить за сентябрь текущего года, а представить ее в Банк России - не позднее первых 15 рабочих дней октября. Указание распространяется на следующие некредитные финансовые организации: управляющие компании инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, страховые организации (за исключением страховых медицинских организаций, осуществляющих деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования) и т.д.
