Новое методическое пособие «Трансформация методологии расчета кредитного и других финансовых рисков по Положению №781-П: анализ изменений, новые пошаговые алгоритмы, изменения во внутренние документы СУР»
(!) Ознакомительный фрагмент
Заказать издание
Посмотреть содержание
Необходимость адаптации методологий расчета риска 1 и риска 2 (кредитного риска), разработанных по Положению №710-П, к новым требованиям Положения №781-П и его ожидаемых изменений для внесения корректировок во внутренние бизнес-процессы оценки рисков и подготовки отчетности, требуют от страховщиков существенных трудозатрат в части сравнительного анализа двух объемных нормативных документов.
Использование методического пособия «Трансформация методологии расчета кредитного и других финансовых рисков по Положению №781-П: анализ изменений, новые пошаговые алгоритмы, изменения в внутренние документы СУР» позволит страховым организациям получить методические разъяснения по методологиям расчета рисков сразу по двум нормативным документам Банка России – Положению №710-П и Положению №781-П, в том числе по следующим моментам:
- использовать 5 новых пошаговых алгоритмов расчета риск 2 (кредитного риска) для различных категорий контрагентов;
- получить 2 обновленные блок-схемы «Алгоритм распределения контрагентов по группам кредитного качества в целях расчета кредитного риска» и «Алгоритм сегментации активов (обязанных лиц) по пяти категориям контрагентов в целях расчета кредитного риска»;
- использовать 7 новых пошаговых алгоритмов расчета риска 1 по подрискам (риск изменения кредитного спреда, риск изменения процентных ставок, риск изменения стоимости акций, риск изменения валютного курса, риск изменения цен на недвижимость, риск изменения стоимости других активов, концентрационный риск);
- использовать различные подходы к преодолению спорных методологии расчета кредитного риска по Положению №781-П и выбрать наиболее соответствующий бизнес-задачам;
- получить типовую методологию статистического моделирования и расчета кредитного риска для 1 категории контрагентов по Положению №781-П;
- более подробно ознакомиться с алгоритмами расчета кредитного риска и других финансовых рисков через использование 20 практических примеров по наиболее распространенным активам;
- получить рекомендации по внесению изменений во внутренние документы по управлению рисками страховой организации в связи с введением Положения №781-П.
С 1 января 2023 года страховые организации начинают применять Положение Банка России №781-П «О требованиях к финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков», которое отменяет Положение №710-П с изменениями, и вносит изменения в методологии расчета рисков деятельности страховых организаций.
Более того, Банк России разработал Указание «О внесении изменений в Положение Банка России от 16 ноября 2021 года № 781-П «О требованиях к финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков», которое на момент подготовки методического пособия (июль 2022 года) находится на стадии общественного обсуждения.
В Положении №781-П сохранились основные недостатки Положения №710-П в части оценки кредитного и других финансовых рисков, в частности:
- отсутствует четко прописанная методология статистического моделирования при расчете кредитного риска по первой категории контрагентов, что приводит к отсутствию ее единого понимания;
- требует разъяснения метод расчета кредитного риска по 2 и 3 категории контрагентов, особенно в части формирования групп и моделирования с использованием распределения Пуассона;
- при расчете риска изменения кредитного спреда, риска изменения процентных ставок и риска изменения цен на недвижимость необходимы дополнительные пояснения по использованию исходных показателей и применения формул.
В Положении №781-П представлены новые методологии расчетов риска изменения стоимости акций и риска изменения стоимости иных активов.
Нормативным документом внесены существенные модификации в методологии расчета риска изменения кредитного спреда, риска изменения процентных ставок, риска изменения цен на недвижимость.
(!) Обратите внимание! Информация в методическом пособии дополняются консультативным семинаром «Трудности расчета кредитного риска и других финансовых рисков по Положению №710-П и практические рекомендации по их преодолению», который состоится 20-21 июля 2022 г.
(!) Ознакомительный фрагмент
Заказать издание
Посмотреть содержание
Подробности:
Анна Коваленко, +7 (903) 688-90-14,
akovalenko@asn-news.ru
Содержание*
Введение
1. Пошаговый алгоритм расчета кредитного риска для 1 категории контрагентов по Положению №710-П.
2. Пошаговый алгоритм расчета кредитного риска для 2 и 3 категории контрагентов по Положению №710-П.
2.1 Пошаговый алгоритм расчета кредитного риска для 2 категории контрагентов по Положению №710-П.
2.2 Пошаговый алгоритм расчета кредитного риска для 3 категории контрагентов по Положению №710-П.
3. Трансформация методологии и алгоритма расчета кредитного риска по Положению №781-П.
3.1 Модифицированный пошаговый алгоритм расчета кредитного риска для 1 категории контрагентов по Положению №781-П.
3.2 Пошаговый алгоритм расчета кредитного риска для 2 категории контрагентов по Положению №781-П.
3.3 Пошаговый алгоритм расчета кредитного риска для 3 категории контрагентов по Положению №781-П.
3.4 Пошаговый алгоритм расчета кредитного риска для 4 категории контрагентов по Положению №781-П.
3.5 Пошаговый алгоритм расчета кредитного риска для 5 категории контрагентов по Положению №781-П.
3.6 Модификация алгоритма расчета кредитного риска по Положению №781-П
4. Пошаговый алгоритм расчета риска изменения кредитного спреда по Положению №710-П.
5. Пошаговый алгоритм расчета риска изменения процентных ставок по Положению №710-П.
6. Пошаговый алгоритм расчета риска изменения стоимости акций по Положению №710-П.
7. Пошаговый алгоритм расчета риска изменения цен на недвижимость по Положению №710-П.
8. Пошаговый алгоритм расчета риска изменения валютного курса по Положению №710-П.
9. Пошаговый алгоритм расчета риска изменения стоимости иных активов по Положению №710-П.
10. Трансформация методологии и алгоритма расчета финансовых рисков (кроме кредитного риска) по Положению №781-П.
10.1 Трансформация методологии и алгоритма расчета риска изменения стоимости акций по Положению №781-П.
10.2 Трансформация методологии и алгоритма расчета риска изменения кредитного спреда по Положению №781-П.
10.3 Трансформация методологии и алгоритма расчета риска изменения процентных ставок по Положению №781-П.
10.4 Трансформация методологии и алгоритма расчета риска изменения цен на недвижимость по Положению №781-П.
10.5 Трансформация методологии и алгоритма расчета риска изменения валютного курса по Положению №781-П.
10.6 Трансформация методологии и алгоритма расчета риска изменения стоимости иных активов по Положению №781-П.
10.7 Трансформация методологии и алгоритма расчета концентрационного риска по Положению №781-П.
11. Изменения во внутренние документы по управлению рисками страховой организации в связи с введением Положения №781-П.
12. Типовая методология статистического моделирования и расчета кредитного риска по Положению №710-П и по Положению №781-П.
*В окончательной редакции возможны изменения содержания
Заказать издание
Подробности:
Анна Коваленко, +7 (903) 688-90-14,
akovalenko@asn-news.ru